منتديات العلــــــوم الاقتــصادية وعلــــــوم التسيير
عزيزي الزائر / عزيزتي الزائرة يرجي التكرم بتسجبل الدخول اذا كنت عضو معنا
او التسجيل ان لم تكن عضو وترغب في الانضمام الي اسرة المنتدي
سنتشرف بتسجيلك
شكرا
ادارة المنتدي


ملتقى طلبة العلوم الاقتصادية، التجارية، وعلوم التسيير
 
البوابةالرئيسيةس .و .جالتسجيلقائمة الاعضاءالمجموعاتدخول
إعلان: تحتاج منتديات كلية العلوم الاقتصادية الى مشرفين في جميع الأقسام، على من يهمه الأمر الاتصال بادارة المنتديات، سيتم تعيين المشرفين حسب نشاطهم في المنتدى و عدد المساهمات التي وضعوها، الباب مفتوح لجميع الأعضاء.بالتوفيق للجميع.
_____________
المواضيع الأخيرة
» جامعة المدينة العالمية
الإثنين مايو 18, 2015 9:26 pm من طرف زائر

» ادخل للدردشة
الأحد نوفمبر 16, 2014 3:58 pm من طرف العاشق

» المجالات التطبيقية لبحوث التسويق
الإثنين نوفمبر 10, 2014 9:45 pm من طرف حمدي المتولي

» مادة بحوث التسويق
الأحد نوفمبر 09, 2014 12:30 am من طرف حمدي المتولي

» كتاب "مدخل الى الاقتصاد" للأستاذ معين أمين
الإثنين أكتوبر 27, 2014 2:01 pm من طرف العاشق

» أهلا بكم في كل وقت
الأحد أكتوبر 26, 2014 12:58 pm من طرف العاشق

» تحميل مذكرات تخصص نقود مالية وبنوك (•̪●) ̿ ' ̿'\̵͇̿̿\ مكتبة المنتدى /̵͇̿̿/'̿' ̿̿̿̿̿̿ *(•̪●)/new/
الخميس أكتوبر 23, 2014 12:55 pm من طرف العاشق

» globallshare بديل ومنافس فيسبوك Facebook
الإثنين أكتوبر 13, 2014 8:19 pm من طرف Dadel

» تقرير تربص السكن الاجتماعي التساهمي القرض الشعبي الجزائري (CPA)
الأحد سبتمبر 14, 2014 8:31 pm من طرف atikpro

_____________
المواضيع الأكثر شعبية
19000 كتاب للتحميل مجانا.... سارعوا
تحميل ملف به 39 مذكرة تخرج مناجمنت (إدارة أعمال)
موقع يعرض جميع مسابقات الوظيفة العمومية
برنامج حجب المواقع الاباحيه Anti-porn تحميل + شرح (تم تعديل الروابط)
نكت جزائرية مضحكة جدا جدا جدا جدا ..........
المشكلة الاقتصادية
مدخل للاقتصاد للسنة الاولى
كافة الجرائد الجزائرية
دروس ومحاضرات في مقياس تسيير المؤسسة سنة ثانية علوم التسيير عاجل
حكم رائعة للتخطيط في الحياة
التبادل الاعلاني

_____________
البحث عن وظيفة
انضم الينا في facebook
Google PageRank Checker
تصويت
هل تؤيدون تأسيس جمعية وطنية للدفاع عن حقوق طلبة العلوم الاقتصادية، التجارية، و علوم التسيير عبر كامل التراب الوطني،
 نعم بكل تأكيد
 أنا لا أهتم
 غير مجدية
استعرض النتائج
www.entej.com

شاطر | 
 

 تقديم القروض والسلفيات

استعرض الموضوع السابق استعرض الموضوع التالي اذهب الى الأسفل 
كاتب الموضوعرسالة
Dadel
مدير
مدير


ذكر عدد الرسائل : 654
العمر : 30
تاريخ التسجيل : 05/01/2008

مُساهمةموضوع: تقديم القروض والسلفيات   الثلاثاء نوفمبر 29, 2011 2:47 pm



[right]تقديم القروض والسلفيات:


يعتبر قيام البنوك
التجارية بتلقي ودائع العملاء الذين يهدفون إلى الحصول على فائدة، تم إقراضها
لأصحاب المشروعات التجارية والصناعية مقابل الحصول على فائدة أعلى نوعا ما من
استثمار أموال العملاء. هذه العملية تحقق مصلحة العملاء سواء كانوا من المودعين أومن
أصحاب المشروعات. وتحقق في الوقت نفسه مصلحة البنك التجاري، فعملية الاقتراض
والإقراض هي لب النشاط المصرفي وهذا الأسلوب من الاستثمار يتسم بالأهمية الشديدة،
حيث يعود على البنوك التجارية بعائدات مجزية ومضمونة في أغلب الأحيان.



تحتل القروض والسلفيات موقعا
هاما ضمن بنود المركز المالي باعتبار أن كافة الجهود والقرارات الإدارية تستهدف في
المقام الأول بناء محفظة قروض و تسهيلات جيدة تتكون من قرارات منح الائتمان
والقروض التي تتسم بالجودة العالية وتحقق عوائد مرتفعة للبنك عند أقل مستوى ممكن
من المخاطر.


1- تعريف القرض:



إن كلمة قرض تقابلها في اللغة الفرنسية كلمة Crédit، وهي مشتقة من أصلها اللاتيني


Credereو التي تعني
الثقة بملاءة شخص ما أو مؤسسة ما والملاءة تعني القدرة على تسديد الديون بعد تصفية
أصول المؤسسة.


بصفة عامة يمكن تعريف عملية
القرض أو الإقراض على النحو التالي: هو وضع مبلغ من المال من طرف المقرض ويسمى
الدائن بين أيدي المقترض ويسمى المدين لمدة زمنية معينة ولغرض معين أو غير معين
على أن يدفع المقترض فائدة مقابل اقتراضه، كما قد يكون القرض مضمونا أو غير مضمون،
ويسدد مبلغ القرض حسب الإنفاق، إما دفعة واحدة بتاريخ معين أو على عدة دفعات محددة
التواريخ.


ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ




2- أنواع القروض و معايير تصنيفها:


هناك عدة أشكال تتخذها عمليات الائتمان المصرفي.
ويمكن تقسيم هده الأنواع حسب عدة معايير: طول الائتمان، الغرض من الحصول على القرض،
الجهة المانحة للقرض، المستفيد من القرض، و النشاط الممول.


2-1- حسب النشاط الممول: تنقسم القروض إلى:


- قروض إنتاجية: هدفها تمويل الأنشطة الاستثمارية والإنتاجية بغرض الزيادة في القيمة المضافة.


- قروض استهلاكية: هدفها تشجيع الاستهلاك. وتشمل أساسا تلك الموجهة للأفراد، أي لقطاع العائلات،
وعلى رأسها قروض تمويل البيع بالتقسيط من أجل حيازة السكنات، السيارات...الخ.


2-2-
حسب الغرض من القرض:
تنقسم القروض إلى(1):


- قروض تجارية: هدفها تمويل جميع أوجه النشاط التجاري.


- قروض صناعية: وتنقسم بدورها إلى: قروض إنشاء، قروض
تجديد و قروض توسيع


- قروض زراعية: هدفها
تمويل الأنشطة الزراعية وملحقاتها.


- قروض عقارية: هدفها تمويل
الأنشطة الخاصة بحيازة العقارات.


2-3- حسب المستفيد من القرض:


تقسم
القروض إلى قروض خاصة وقروض عامة. فإذا كان المقترض شخصا أو شركة يكون القرض خاصا.
أما إذا كان المقترض هو الدولة ممثلة في الولاية أو الدائرة أو البلدية والتي
تقترض الأموال من البنوك و من الخارج يكون القرض عاما. والقرض العام جدير بالثقة
لأن وفاءه في حكم المضمون.


2-4- حسب الجهة المانحة للقرض:


وهذا التقسيم يرتبط في
الواقع بتخصص المصارف، فهناك ائتمان تجاري، ائتمان صناعي، ائتمان عقاري... الخ.


ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ


(1) شاكر القزويني مرجع سابق ص92. 93.


2-5- حسب مدة القرض: التقسيم
الرئيسي للقروض هو تقسيمها حسب مدتها، حيث نجد القروض قصيرة الأجل و القروض متوسطة
و طويلة الأجل.


أ- القروض القصيرة الأجل:



وتسمى هذه القروض أيضا بقروض الاستغلال، وهي القروض التي تحصل عليها
المنشآت من البنوك بغرض تمويل التكاليف العادية و المتجددة للإنتاج ومتطلبات
الصندوق وتلتزم المنشأة بردها خلال فترة لا تزيد عادة عن السنة، ونشاطات الاستغلال
الممولة بهذه القروض تتكون باستمرار أثناء عملية الإنتاج ومن أمثلتها: التموين، التخزين،
الإنتاج والتوزيع.



هذا وقد يأخذ الائتمان المصرفي قصير الأجل إحدى الصورتين: الصورة الأولى
مبلغ إجمالي تحصل عليه المنشأة مرة واحدة، على أن تقوم بالوفاء بقيمة الائتمان
والفوائد في التواريخ المتفق عليها. أما الصورة الثانية فهي مبلغ إجمالي يمثل حد
أقصى لما يمكن أن تحصل عليه المنشاة خلال فترة متفق عليها، ويكون لها الحق في
الحصول على المبلغ مرة واحدة أ وعلى دفعات. هذا بالإضافة إلى وجود صور أخرى للقروض
المصرفية قصيرة الأجل والتي تندرج ضمن الأساليب الاستثمارية التقليدية للبنوك وهي:



- تسبيقات على الحساب الجاري للمنشأة
لدى البنك:
وتتمثل هذه الوضعية في قيام البنك
بالسماح للمنشأة صاحبة الحساب الجاري بتجاوز رصيدها الدائن لدى البنك إلى حد متفق عليه.
أي يمكن أن يكون حسابها لدى البنك مدينا.


- السحب على الكشوف: طريقة تمويلية
يمنحها البنك للمنشأة التي تكون عادة من عملائه الدائمين، فيسمح لها باستخدام
أموال أكبر مما هو موجود برصيدها لدى البنك خلال مدة تتراوح بين 15 يوما و سنة.


- تسهيلات الصندوق: وهي قروض تمنحها البنوك للمنشآت
التي تعاني من صعوبات في السيولة القصيرة جدا والناتجة عن تأخر الإيرادات عن
النفقات خاصة في نهاية الشهر، حيث تدفع أجور العاملين وتسدد بعض المصاريف
والفواتير.


ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ




-القروض الموسمية: عبارة عن قروض تحصل عليها
المنشآت من البنوك في بعض المواسم التي تزيد فيها احتياجاتها للتمويل المؤقت(1).


ب-القروض متوسطة الأجل:
وهي قروض تمنحها البنوك للمنشآت لشراء وسائل الإنتاج المختلفة، أي أنها
وسيلة لتمويل الاستثمار التشغيلي للمنشآت وتتراوح مدتها عادة بين 2 و 7 سنوات، حيث
ينتظر استخدام الربحية المنتظرة من ورائه في تسديده. أما من وجهة نظر البنك فإنه
يكون والحالة هذه معرضا لخطر تجميد أمواله لفترة طويلة نسبيا وبالتالي يواجه
احتمال عدم السداد من طرف المنشآت المقرضة. ولهذا ظهرت بنوك متخصصة في منح هذه القروض،
ويأخذ هذا التمويل إحدى الصورتين:


- القروض القابلة للتعبئة: يمنحها
البنك للمنشآت وتكون له فيها فرصة إعادة خصمها لدى بنك تجاري آخر أو لدى البنك
المركزي، وعليه فالبنك يستطيع الحصول على سيولة قبل تاريخ الإستحقاق ويتولى البنك
الآخر تحصيل القرض في تاريخ الاستحقاق من الجهة المقترضة.


- القروض غير القابلة للتعبئة: في
هذا النوع من القروض لا يتوفر البنك على إمكانية خصمها لدى بنك آخر، بل هو مجبر
على انتظار تاريخ الاستحقاق وقيام المنشآت بسداد القرض ليحصل على السيولة. مما
يعرضه لخطر عدم الوفاء (2).


هذا ويكون معدل القائدة على القروض متوسطة الأجل أكبر من مثيله على القروض
قصيرة الأجل لتعويض البنك على تخليه عن أمواله لفترة زمنية أطول.


ج- القروض طويلة الأجل: تلجأ المؤسسات
التي تقوم باستثمارات طويلة الأجل إلى البنوك التجارية لتمويل هذه العمليات نظرا
للمبالغ الكبيرة التي لا يمكنها تعبئتها لوحدها، وكذلك نظرا لمدة الاستثمار وفترات
الانتظار قبل البدء. في الحصول على الفوائد.


والقروض طويلة الأجل تمول استمارات
تفوق 07 سنوات وتمتد حتى 20 سنة ونظرا لطبيعة هده القروض المتميزة من حيث الضخامة
والمدة ظهرت مؤسسات متخصصة في




ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ


(1) أحمد بوراس أسواق
رؤوس الأموال مطبوعات جامعة منتوري الجزائر2003. ص6.



(2) عبد الحق بوعتروس، الوجيز في البنوك
التجارية جامعة قسنطينة 2000. ص55.


منحها لاعتمادها في تعبئة الأموال اللازمة لذلك على
مصادر ادخارية طويلة لا تقوى البنوك عادة على جمعها (1).


[/right]

_________________

أستغفر الله
كن ممن يأخذ فيعطي ولا تكن ممن يأخذ فيختفي




| مدونة ملتقى الأفكار |

|  أدسنس الجزائر  |

الرجوع الى أعلى الصفحة اذهب الى الأسفل
 
تقديم القروض والسلفيات
استعرض الموضوع السابق استعرض الموضوع التالي الرجوع الى أعلى الصفحة 
صفحة 1 من اصل 1

صلاحيات هذا المنتدى:لاتستطيع الرد على المواضيع في هذا المنتدى
منتديات العلــــــوم الاقتــصادية وعلــــــوم التسيير  :: قسم العلوم الاقتصادية، التجارية و علوم التسيير :: منتدى المالية :: مؤسسات مالية-
انتقل الى: